Uma empresa geralmente usa dinheiro para fazer pequenas compras ou reembolsar empregados por despesas menores. A cada mês, contadores ou outros funcionários precisarão equilibrar o caixa e reabastecer os fundos. Esse processo não deve demorar muito, já que o pequeno caixa disponível é uma quantia pequena, geralmente menos de US $ 100 para pequenas empresas. Grandes empresas podem ter contas em dinheiro de até US $ 500 ou mais. Os procedimentos de conciliação, no entanto, não são diferentes, independentemente do valor dos fundos de caixa.
Escreva a figura normal de caixa pequena em uma folha de papel. Este valor é a quantia em dinheiro inicial para o caixa pequeno, como $ 100.
Conte o dinheiro atualmente na caixa ou na gaveta. Subtraia o total de dinheiro disponível do saldo inicial.
Total das receitas que detalham os gastos com pequenos gastos. Deduza os totais de recibos da figura na Etapa 2. O caixa pequeno equilibrará se esses dois itens ficarem zerados.
Pesquise as diferenças em relação aos cálculos da Etapa 3. Procure por recibos em falta, reconte o dinheiro disponível e pergunte aos funcionários sobre qualquer uso não declarado de dinheiro em espécie.
Reabastecer os fundos de caixa, solicitando dinheiro igual aos recibos. Proprietários ou gerentes de contabilidade geralmente têm a autoridade para solicitar adiantamentos em dinheiro para reabastecer a caixa de depósito.
Dicas
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Sempre use procedimentos detalhados para usos de caixa pequeno. Um comprovante autorizado pela administração deve ser necessário para dar dinheiro a um pequeno funcionário para pequenas despesas.
