Finanças empresariais são o dinheiro que você precisa para estabelecer e administrar seus negócios, o que inclui modernização ou diversificação de operações e expansão. Quanto mais você administrar seu dinheiro com sucesso, maiores serão suas chances de lucratividade. O termo "finanças comerciais" inclui as maneiras pelas quais uma empresa obtém e usa dinheiro, geralmente em referência a empréstimos. E no contexto mais amplo, finanças empresariais são estratégias para ganhar, poupar e investir receita.
Significado de finanças de negócios
O business finance inclui as informações contidas em documentos financeiros, como declarações de lucros e perdas, balanços patrimoniais e demonstrações de fluxo de caixa. Ele também aborda estratégias que as empresas normalmente usam para gerenciar seu dinheiro, como alavancar o valor futuro em vez do valor presente. Armado com esse conhecimento sobre como o dinheiro flui e cresce, você terá as ferramentas para tomar decisões estratégicas para gerenciar as finanças de sua empresa e aproveitar as oportunidades.
Por exemplo, você pode escolher entre dois produtos de empréstimo, um dos quais tem uma taxa de juros mais alta e termos flexíveis, enquanto o outro tem uma taxa de juros mais baixa, mas termos rígidos. Compreender o financiamento das empresas dá-lhe o know-how para avaliar o quanto você provavelmente gastará reembolsando qualquer um desses empréstimos em tempos de reembolso mais longos ou mais curtos. Você precisará rever suas circunstâncias em profundidade e todos os custos associados ao produto que você está planejando desenvolver. Se você está razoavelmente seguro do sucesso de seu produto e acredita que pode levá-lo ao mercado rapidamente, o empréstimo de juros mais baixos com termos rígidos é provavelmente sua melhor aposta. Se o processo de desenvolvimento for lento e houver vários curingas, você poderá ficar melhor com o empréstimo com juros mais altos. Seus termos mais flexíveis permitirão uma margem extra para um processo de pesquisa e desenvolvimento para aperfeiçoar o produto, mesmo que você acabe pagando mais pelo financiamento.
Tipos de Finanças Empresariais
Existem dois tipos principais de financiamento de negócios, a curto e a longo prazo. E sua empresa precisa definir estratégias de financiamento de curto e longo prazo para operar. Financiamentos de curto prazo tomam a forma de capital de giro, ou o fluxo de caixa que você precisa para cobrir as despesas do dia-a-dia, como compra de materiais, folha de pagamento, aluguel, serviços públicos e empréstimos. O capital de giro pode vir das operações do dia-a-dia, como pagamentos de clientes que compraram seus produtos ou serviços. Mas se o volume do seu negócio flutuar ou se você precisar comprar em volume periodicamente, provavelmente precisará também de algum financiamento de curto prazo. Os cartões de crédito empresariais são uma forma comum de financiamento comercial de curto prazo, assim como as linhas de crédito rotativo. As taxas de juros dessas opções podem ser relativamente altas em comparação com empréstimos de longo prazo, mas se você pagar sua fatura de cartão de crédito integralmente todos os meses e pagar sua linha de crédito rapidamente, poderá evitar despesas financeiras excessivas.
Investimentos de capital fixo exigem soluções financeiras de longo prazo. Esses investimentos de capital vão para itens de grande valor que sua empresa precisa para suas operações diárias. Por exemplo, imóveis comerciais e prédios de fábricas para uma operação de manufatura são investimentos de capital fixo, assim como veículos, equipamentos e máquinas dispendiosos. Os investimentos de capital são tipicamente financiados por empréstimos de longo prazo, que geralmente têm taxas de juros mais baixas do que opções de curto prazo, como cartões de crédito e linhas de crédito. Mas os empréstimos de longo prazo também costumam exigir algum tipo de garantia, que pode ser um ativo pessoal. Se você não puder pagar seu empréstimo, seu credor pode recuperar seu dinheiro vendendo sua garantia. Ao fazer investimentos de capital fixo, é prudente considerar não apenas o interesse que você pagará pelos fundos que toma emprestado, mas também o valor futuro de seu investimento. Além disso, o dinheiro que você usará para pagar seu empréstimo valerá menos do que seu valor atual devido à inflação.
Por que você precisa de finanças empresariais?
Toda empresa deve tomar decisões de curto e longo prazo sobre como gasta e investe seu dinheiro. É impossível prever tendências e demanda de produtos com total precisão ou prever oportunidades e ameaças de longo prazo. Mas uma boa compreensão das estratégias financeiras e opções de financiamento pode ajudá-lo a fazer escolhas sensatas. Se você entender as fontes de capital disponíveis para você e as nuances do uso de uma linha de crédito comercial versus um empréstimo a prazo, por exemplo, será capaz de tomar uma decisão informada sobre qual produto financeiro é melhor para sua situação atual. Mantendo seus objetivos de longo prazo em mente, você pode alavancar as opções de financiamento disponíveis se tiver uma visão clara e um plano financeiro de como deseja que sua empresa cresça. Você também deve ter uma expectativa realista de quanto tempo levará para atingir suas metas financeiras.
Como gerenciar finanças de negócios
É um clichê comum que donos de pequenos negócios são tomadores de risco, mas empreendedores bem-sucedidos gerenciam os riscos que eles assumem com uma dose saudável de conhecimento de finanças de negócios. Para gerenciar o financiamento das empresas:
- Mantenha livros precisos e atualizados para que você saiba o que está acontecendo em sua empresa a qualquer momento. Um conjunto limpo de livros fornece as informações de ganhos, despesas e fluxo de caixa de que você precisa para gerenciar seus negócios a curto prazo e ajuda a definir metas de prazo mais longo.
- Desenvolva metas de longo prazo para que você possa planejar e economizar para grandes investimentos, como equipamentos, tecnologia ou recursos humanos. O planejamento estratégico de longo prazo requer escolhas de curto prazo e pequenos passos em direção aos objetivos mais amplos. Pesquise o custo dos itens mais caros que sua empresa eventualmente precisará e traçar um curso de crescimento que o mantenha no caminho certo para atingir suas metas financeiras.
- Desenvolva relacionamentos com os banqueiros que gerenciam suas contas. Um banqueiro que conheça o seu negócio e tenha assistido à evolução, investirá pessoalmente em ajudá-lo a obter o financiamento necessário e ajudar sua empresa a ter sucesso.
Finanças Empresariais e Demonstrações Financeiras
O financiamento comercial de sucesso começa com as demonstrações financeiras que acompanham e organizam a atividade financeira da sua empresa. Demonstrações financeiras precisas fornecerão informações sobre quanto financiamento sua empresa precisa para atingir suas metas e quanto você precisará ganhar para saldar a dívida. Você precisará de demonstrações financeiras quando abordar os credores. Como banqueiros e investidores não têm acesso às suas operações cotidianas, eles confiam em demonstrações financeiras precisas, como declarações de lucros e perdas, balanço e fluxo de caixa para as informações financeiras críticas de que precisam para avaliar os resultados financeiros de sua empresa. saúde e riscos.
- Lucros e perdas: O lucro e a perda ou a demonstração de resultados resumem sua atividade financeira durante um período como um mês, um trimestre ou um ano. Mostra quanto sua empresa ganhou em receita e quanto gastou para gerar essa receita. Ele divide seus gastos em despesas fixas, como aluguel, que não muda à medida que o volume de negócios aumenta, e despesas variáveis, como materiais e folha de pagamento, que se correlacionam com a quantidade de negócios que você faz. Uma demonstração de lucros e perdas mostra não apenas quanto lucro sua empresa acumulou durante o período coberto, mas também seus percentuais e margens, ou potencial de lucratividade à medida que seu volume aumenta. Por exemplo, se sua empresa manufatureira gasta 60% de sua receita em materiais e folha de pagamento, é mais provável que seja financeiramente bem-sucedida do que se gasta 80%, mesmo que seu volume atual seja pequeno.
* Balanço patrimonial: Seu balanço mostra o patrimônio líquido de sua empresa listando tudo o que você possui (ativos) e tudo o que você deve (passivos). É um instantâneo de sua situação financeira em um determinado momento no tempo, e isso muda à medida que você ganha e gasta dinheiro. Ativos listados em um balanço incluem o dinheiro que você tem no banco e em mãos, suas contas a receber ou somas devidas a você por negócios que você já tenha transacionado e seus ativos de longo prazo, como equipamentos. Os passivos listados em um balanço patrimonial incluem dívidas de curto prazo, como contas a pagar e dívidas de longo prazo, como saldos de empréstimos a prazo e hipotecas. Uma análise detalhada do seu balanço também lhe dirá se sua empresa provavelmente precisará de financiamento de curto prazo. Se a maioria de seus ativos tomar a forma de investimentos de longo prazo e você tiver muito pouco dinheiro, provavelmente precisará pedir dinheiro emprestado em breve, a menos que tenha contas a receber substanciais. * Demonstração do fluxo de caixa: Sua demonstração de fluxo de caixa é especialmente importante para o financiamento de negócios porque mostra como o dinheiro entra e sai da sua empresa. Fluxo de caixa não é o mesmo que lucro e perda porque algumas fontes de caixa não são provenientes de receita de negócios e algum dinheiro de saída não vai para despesas de negócios dedutíveis. Por exemplo, se você pedir dinheiro emprestado para cobrir as despesas operacionais quando o negócio estiver lento, a quantia emprestada ajudará seu fluxo de caixa, mesmo que você não tenha recebido. Por outro lado, quando você tem que pagar esse dinheiro de volta, você fará pagamentos que afetam seu fluxo de caixa, embora um pagamento de empréstimo não seja uma despesa de negócios dedutível que apareça na sua declaração de lucros e perdas.
Demonstrações Financeiras Pro Forma
As demonstrações financeiras pro forma são projeções ou imagens de como você espera que suas finanças vejam um determinado ponto no futuro.
- Demonstração de lucros e perdas pro forma: Uma demonstração de lucros e perdas pro forma mostra quanto você espera ganhar e gastar no futuro. A declaração é importante para o financiamento de negócios porque indica se o seu modelo de negócio é viável o suficiente para permitir uma renda extra para pagar seus empréstimos.
- Balanço pro formaUm balanço patrimonial pro forma mostra como você espera que sua lucratividade se desenvolva com o tempo ou o seu patrimônio líquido esperado, listando seus ativos e passivos. É importante para o financiamento de negócios porque mostra se o seu patrimônio esperado aumentará de forma sustentável como resultado do dinheiro que você planeja pedir emprestado e investir.
- Demonstração de fluxo de caixa pro forma: Um demonstrativo de fluxo de caixa pro forma mostra que fundos você espera que entrem e saiam do seu negócio durante o período em que você estará pagando seu empréstimo. É importante para o financiamento de negócios, porque mostra mês a mês como você vai usar seu capital disponível para manter seu negócio funcionando e também fazer seus pagamentos de empréstimo.
Abordagens Customizadas para Financiamento
As demonstrações financeiras convencionais são inestimáveis para obter informações necessárias sobre sua situação financeira geral. Eles são essenciais para obter financiamento externo e um pré-requisito para a maioria dos empréstimos comerciais. Suas demonstrações financeiras são prova de que você está gerenciando as finanças da sua empresa com responsabilidade. Mas você também pode abordar o financiamento de negócios de maneira exclusiva à cultura e às circunstâncias de sua empresa. Por exemplo, se sua empresa for organizada como uma cooperativa de propriedade dos trabalhadores, você também precisará de planilhas que mostrem o patrimônio de cada membro-proprietário e como esse patrimônio se traduzirá em pagamentos de patrocínio que poderiam afetar o fluxo de caixa da empresa.
Além disso, você pode ter acordos para negociar com alguns fornecedores e clientes, e esses acordos podem afetar as formas que sua empresa ganha e gasta seu dinheiro. Seja qual for a abordagem exclusiva que sua empresa desenvolve para gerenciar suas finanças, ela deve ser documentada e acompanhada para que você entenda completamente seu quadro financeiro e suas perspectivas para o futuro.
