O crédito é uma importante fonte de receita e lucro para uma instituição financeira. Os empréstimos também são uma fonte de financiamento essencial para pequenas e grandes empresas. Os empréstimos podem ser não garantidos, o que significa que o credor não tem recursos para os ativos do mutuário, ou garantidos por ativos colaterais que servem como uma fonte de pagamento de reserva. Os credores usam o índice de cobertura de garantias e outros fatores para decidir se devem conceder uma solicitação de solicitação de empréstimo.
Definições
O rácio de cobertura de garantias é igual ao valor total das garantias com desconto dividido pelo total do pedido de empréstimo. As garantias referem-se a bens pessoais e comerciais, como uma casa, carro, equipamento de escritório, caminhão e equipamento pesado, estoque, contas a receber, ações, títulos e certificados de depósito.
Cálculo
As instituições de crédito e administração de pequenas empresas dos EUA usam diferentes fatores de desconto para diferentes tipos de ativos de garantia. O SBA usa aproximadamente 80% do valor de mercado de uma residência, enquanto um banco pode usar 75%. O SBA pode avaliar os recebíveis com menos de 90 dias de atraso em 50%, enquanto um banco pode atribuir uma avaliação de 75%. Os credores geralmente valorizam os certificados de depósito a 100%, porque são investimentos líquidos e seguros de curto prazo.
Por exemplo, se uma empresa prometer um prédio de escritórios com um valor de mercado de US $ 1 milhão e US $ 250.000 como garantia, o valor de garantia descontado é US $ 1 milhão multiplicado por 75%, ou US $ 750.000, mais US $ 250.000 multiplicado por 50% ou US $ 125.000 para um total de US $ 875.000. Se a empresa solicitar um empréstimo de US $ 500.000, o índice de cobertura de garantias é igual a US $ 875.000 dividido por US $ 500.000, ou 1,75.
Uso pratico
Mutuários de pequenas empresas normalmente fazem seus pagamentos de empréstimos a partir do fluxo de caixa operacional. No entanto, quando se deparam com dificuldades financeiras e são incapazes de fazer os pagamentos, os credores têm uma responsabilidade fiduciária para com seus acionistas para obter seu dinheiro de volta. Para empréstimos garantidos, um credor pode forçar a liquidação dos ativos de garantia de um devedor inadimplente para recuperar os valores do empréstimo. Portanto, um alto índice de cobertura de garantias dá ao credor uma garantia adicional de recuperar seu principal de empréstimo em caso de inadimplência ou inadimplência.
Significado
O consultor de pequenas empresas John W. Nelson III escreveu em um artigo para "The Savant" que os credores geralmente buscam um índice de cobertura de garantia de 1,0 ou melhor. Os mutuários com índices mais baixos podem precisar de um SBA ou alguma outra forma de garantia para garantir um empréstimo. O mix colateral também desempenha um papel. Por exemplo, se um tomador do empréstimo prometer imóveis de alta qualidade como garantia, um índice de cobertura baixo pode ser suficiente para garantir um empréstimo.
Outros fatores de empréstimo
As instituições financeiras usam vários fatores para avaliar os pedidos de empréstimo. Por exemplo, a relação entre dívida e capital não deve ser superior a quatro, de acordo com o SBA. Esse índice é igual ao total de dívidas de uma empresa dividido por seu patrimônio, que consiste em lucros acumulados e investimentos de parceiros. O histórico de crédito do solicitante do empréstimo e a capacidade de pagar o empréstimo também desempenham um papel no processo de avaliação.
