O Bank Secrecy Act de 1970 exige que as instituições financeiras arquivem um Relatório de Transações Monetárias para qualquer transação que envolva mais de US $ 10.000 em moeda. As transações podem incluir depósitos, saques, trocas de moeda e transferências eletrônicas. A transação deve envolver dinheiro de papel ou moedas dos EUA; o CTR não se aplica a transações financiadas por cheques, ordens de pagamento ou outros instrumentos.
Determine se o cliente se qualifica para uma isenção. Transações em dinheiro por bancos, entidades governamentais, empresas de capital aberto e quaisquer subsidiárias estão isentas dos requisitos de CTR. Os bancos também podem arquivar um formulário de Designação de Pessoa Isenta para a maioria dos clientes bancários comerciais que mantêm uma conta regular e conduzem uma empresa que razoavelmente envolveria transações em grandes moedas.
Determine se a transação é reportável. Se o cliente não estiver isento e a transação envolver mais de US $ 10.000 em moeda, ele deverá ser relatado. Se o banco tiver conhecimento de várias transações para um cliente em um dia útil que excedam esse limite, ele deverá ser considerado uma única transação e relatado.
Obtenha o Relatório de Transações Monetárias, Formulário 104, no site da Rede de Execução de Crimes Financeiros em fincen.gov.
Preencha as informações solicitadas. A parte I da CTR identifica a pessoa que conduz a transação. A Parte II do CTR detalha o tipo de transações e os valores envolvidos. A Parte III descreve informações sobre a instituição financeira de divulgação.
Arquive o formulário preenchido 104. A maioria das instituições financeiras deve arquivar on-line em bsaefiling.fincen.treas.gov. O formulário também pode ser enviado por correio para:
Enterprise Computing Center Attn: CTR P.O. Caixa 33604 Detroit, MI, 48232
Dicas
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Além dos bancos, as instituições financeiras também incluem cassinos, casas de penhores, caixas de cheques, emissores e vendedores de ordens de pagamento, cheques de viagem e cambistas.
Aviso
A CTR preenchida deve ser apresentada dentro de 15 dias da transação relatável, se arquivado manualmente, ou dentro de 25 dias da transação reportável, se arquivado eletronicamente. A instituição financeira deve conservar uma cópia do formulário preenchido por cinco anos a partir da data de apresentação do relatório. A não apresentação de um CTR é punível com penalidades civis e criminais.
