As reconciliações de contas bancárias são procedimentos de controle de caixa práticos e críticos. A conclusão de uma para cada uma das suas contas de verificação e de poupança é uma forma de encontrar erros ou discrepâncias e verificar quanto você precisa gastar ou quanto você economizou. As declarações de reconciliação são ferramentas para atingir esses objetivos.
Uma perspectiva prática
De um ponto de vista prático, uma declaração de reconciliação ajuda a evitar descobertos e taxas associadas. É improvável que o saldo mostrado em um talão de cheques ou registro de poupança esteja de acordo com o saldo de uma declaração de reconciliação. Taxas ou créditos não registrados, erros de entrada de dados e transações que ocorrem após a data da declaração contribuem para as diferenças. Assim como usar a instrução para resolver essas diferenças faz com que as suas contas sejam esquecidas, ignorar essas diferenças pode levar a variações substanciais entre o saldo contábil e o saldo bancário.
Controle Interno de Caixa
A declaração também pode servir para monitorar e controlar o dinheiro na conta. Ele pode revelar erros internos ou bancários e expor o roubo e a fraude, como retiradas não autorizadas e cheques roubados sem o seu conhecimento.
