Cartas de Crédito (L / C) e Trust Receipts (TR) são comumente usadas para melhorar o fluxo de caixa para qualquer tipo de negócio que importe ou exporte mercadorias para venda ou forneça commodities para uso na produção de produtos acabados.
Seja iniciando seu próprio negócio ou expandindo um negócio existente L / Cs e TRs são importantes instrumentos financeiros projetados para reduzir o risco e reduzir o alto custo de possíveis falhas nas operações de comércio de importação / exportação.
Cenários de fluxos de caixa de importação / exportação bem-sucedidos dependem desses tipos de estratégias financeiras para criar eficiências operacionais importantes para frustrar os riscos associados a um recebimento de compradores de bens contratados e um recibo de pagamento de tais mercadorias.
A carta de crédito
Uma Carta de Crédito ou L / C é um documento emitido por um banco para garantir o pagamento a um vendedor por um determinado valor, em um determinado período de tempo. O comprador ganha proteção por meio do cumprimento absoluto dos termos de L / C antes que o pagamento ao vendedor seja liberado.
O recibo de confiança
Um recibo de fideicomisso ou TR é um documento de liberação de mercadorias para um cliente por um banco. Depois que um L / C é elaborado e a remessa de importação chegou, este tipo de financiamento adicional pode ser oferecido no lugar de um pagamento imediato aos compradores. O cliente pode usar ou vender as mercadorias, mas o banco mantém o título para elas.
Função dos Instrumentos de Crédito
Um cenário típico em que uma L / C é usada é quando um importador solicita a um banco crédito para pagar um exportador. Quando o comprador recebe as mercadorias do vendedor e é considerado em conformidade com a L / C em termos de apresentação oportuna de documentos e bens que estejam em conformidade com as condições estabelecidas pela L / C, os fundos são liberados do banco para pagar a mercadoria. vendedor.
Comumente, se o importador estiver em dia com o banco, uma oferta de financiamento TR será estendida. Quando os termos da TR forem acordados (geralmente para pagamento em 60 a 90 dias a uma taxa especificada), o banco liberará as mercadorias ao comprador para fins de fabricação ou venda, mantendo o título das mercadorias. O comprador é obrigado a manter as mercadorias separadas de seus outros negócios e manter os bens ou produtos da venda de bens sujeitos a remessa ou reintegração de posse do banco.
Vantagens dos Instrumentos de Crédito
As principais vantagens de usar um L / C para transações de importação / exportação incluem a capacidade do comprador de acessar certos fornecedores que não negociam sem uma carta de crédito, o pagamento dos recebíveis é acelerado e o tempo de coleta do fornecedor é reduzido. Nestes casos, o comprador tem o pagamento garantido desde que o L / C esteja em conformidade com os seus termos.
Quando você usa um TR, o comprador não precisa efetuar o pagamento imediatamente quando os documentos são apresentados. Entre outras vantagens, o importador pode tomar posse dos bens para revenda antes de pagar ao banco. Da mesma forma, o capital de giro ou fluxo de caixa do comprador não está vinculado e pode ser usado para outros fins comerciais.
Considerações ao usar instrumentos de crédito
O financiamento de L / C pode ajudar com o fluxo de caixa, mas as taxas associadas à documentação e taxas de empréstimo podem ter um custo proibitivo. Como acontece com qualquer contrato, rever os detalhes do L / C antes da assinatura é de extrema importância.
Os compradores podem obter grandes vantagens se o fornecedor não participar na formação dos termos da L / C. O vendedor deve sempre revisar o contrato em seus estágios iniciais para resolver discrepâncias e examinar erros antes que qualquer banco esteja envolvido. Se um erro precisar ser corrigido ou termos ajustados, os bancos cobrarão taxas adicionais. Os vendedores podem solicitar que os compradores paguem por todas as taxas bancárias associadas ao L / C.
Os TRs podem ter taxas e honorários não atrativos associados que podem compensar as vantagens da conveniência e do capital de giro liberado. Outros instrumentos, como o Import Documentary Collections, podem ajudar a reduzir custos.
