As cobranças em dinheiro ajudam uma empresa a pagar por suas operações normais. A receita de vendas é o ponto de partida das cobranças em dinheiro. As empresas venderão bens ou serviços em troca de dinheiro e / ou crédito. Vendas de crédito resultam em contas a receber; isso indica que uma empresa tem clientes que devem dinheiro. Uma empresa deve gastar tempo coletando essas contas abertas para receber o dinheiro devido a ela. Um cronograma de cobrança em dinheiro ajuda os contadores a determinar quanto dinheiro uma empresa pode esperar receber durante um período contábil.
Revise as vendas de crédito e contas a receber anuais anteriores para determinar as possíveis dívidas incobráveis. As dívidas incobráveis representam contas a receber não pagas que a empresa não cobrará.
Divida o dinheiro coletado das vendas a crédito pelo total de vendas a crédito. Isso fornece uma porcentagem média de coleta para contas a receber em aberto.
Total de todas as vendas a crédito para o período contábil atual.
Multiplique a figura da Etapa 3 pela porcentagem de coleta da Etapa 2. Liste a figura computada no relatório de coleta em dinheiro.
Adicione as vendas totais em dinheiro ao valor da Etapa 4. Isso representa o total de dinheiro coletado para um período contábil.
Conclua as etapas de 3 a 5 para cada período contábil no ano. Isso fornecerá um cronograma total de coleta de caixa para todo o ano.
