Quando você administra um negócio, é possível projetar seu fluxo de caixa com a maior precisão possível. Você precisa ser responsável perante seus funcionários e fornecedores e saber que o dinheiro que lhes deve estar disponível quando você precisar. Ao usar uma demonstração de fluxo de caixa, você pode acompanhar o dinheiro que espera vir e quando. A previsão de fluxo de caixa ajudará você a planejar compras e investimentos, garantindo que uma reserva saudável esteja disponível para despesas imprevistas.
Projeção de fluxo de caixa
Muito simplesmente, uma projeção de fluxo de caixa é uma estimativa do dinheiro que você espera entrar e sair da sua empresa. Leva em consideração todas as receitas e despesas para fornecer a previsão mais precisa possível. Normalmente, uma projeção de fluxo de caixa é uma estimativa de um ano das finanças de uma empresa, embora você possa preparar uma demonstração de fluxo de caixa por um mês ou qualquer outro período.
Mesmo que seja apenas uma estimativa, uma previsão de fluxo de caixa é crítica. Ele dá uma ideia de onde sua empresa estará no futuro e oferece insights sobre o timing ideal de grandes compras, investimentos ou decisões de contratação. Sem saber quanto dinheiro a empresa terá em determinado momento, é difícil determinar se você deve contratar um novo funcionário, comprar outro prédio ou investir em novos equipamentos. Além disso, projeções de fluxo de caixa são necessárias juntamente com planos de negócios se você solicitar um empréstimo para sua empresa. Os bancos e as instituições financeiras querem que você tenha uma sólida compreensão do que pode gastar e, o mais importante, que possa pagá-los de volta. Você pode precisar de uma demonstração de fluxo de caixa para um plano de negócios, esteja você buscando um empréstimo ou não. Aqueles que analisarem seu plano precisarão verificar se você pensou no que será envolvido na gestão de sua empresa.
A natureza de uma projeção de fluxo de caixa é, obviamente, fluida. Sua renda pode variar drasticamente desde o momento em que você cria a previsão até um determinado momento no futuro. Por exemplo, um cliente importante pode deixar de lhe dar negócios. Por outro lado, você pode ganhar uma nova conta que pode mudar drasticamente a situação financeira da sua empresa. Da mesma forma, suas despesas podem cair; por exemplo, se um funcionário sair e você decidir não substituí-lo. Você também pode, no entanto, ver um aumento nas despesas, digamos, se o seu senhorio aumentar o aluguel.
Como projetar o fluxo de caixa
Para calcular seu fluxo de caixa projetado, você deve primeiro dar uma olhada nos seus registros contábeis. Seu contador ou o software de contabilidade que você usa podem fornecer o valor de cada conta. Comece com o presente e extraia dados para todas as contas da sua empresa. Em seguida, determine quanto dinheiro à mão você tem subtraindo suas despesas de sua receita do período anterior.
Considere o rendimento que você teve durante o período anterior. É consistente, e você pode contar com isso para continuar da mesma maneira? Este é um chamado difícil de fazer, mas quanto mais preciso você puder com sua projeção, melhor será seu plano financeiro. Avalie coisas como satisfação do cliente, contratos com clientes e esforços de marketing para lhe dar uma previsão de como será sua renda no próximo período.
Ao considerar suas despesas para o próximo período, leve em consideração os custos fixos e variáveis. Certifique-se de incluir quaisquer compras grandes ou novas contratações que você precise fazer, bem como coisas como pagamentos de impostos, aluguel e despesas operacionais. Se possível, faça previsões para custos de serviços públicos e outras despesas. Se uma empresa de energia está antecipando que o inverno será leve em comparação com o último, você pode ver uma queda nos custos de serviços públicos do ano passado. Cada item que você pode prever com precisão razoável ajudará a melhorar sua projeção de fluxo de caixa.
Usando projeções de fluxo de caixa
Por fim, subtraia suas despesas estimadas de sua receita estimada para o próximo período. Isto irá dizer-lhe qual será o seu dinheiro no final desse período. Tenha em mente que haverá fluxos e refluxos por toda parte, por isso pode ser útil preparar projeções mensais, bem como anuais. As projeções mensais podem ser úteis no planejamento de quando fazer uma compra específica. Por exemplo, se o seu maior cliente pagá-lo em prestações trimestrais, talvez você não queira comprar um novo equipamento em fevereiro. Esperar até abril para fazer essa compra significaria que você terá fluxo de caixa suficiente.
