Os empregadores que oferecem benefícios de seguro de saúde aos empregados podem fazê-lo através de planos de seguro comprados em nome dos empregados. Certos empregadores escolhem autofinanciar a cobertura e pagar diretamente os pedidos sem envolver uma seguradora. A escolha do empregador na seleção dos planos apropriados depende do custo e das estratégias operacionais, influenciadas pelo fluxo de caixa e pelo risco. Planos totalmente segurados não apresentam riscos inesperados de fluxo de caixa, mas também não oferecem as vantagens potenciais de fluxo de caixa de programas autofinanciados que adiam desembolsos de caixa.
Planos Totalmente Segurados
Um plano de seguro totalmente segurado é um produto de seguro direto adquirido pelo empregador para o benefício de seus funcionários. O empregador é cobrado um prêmio de seguro específico que pode, no todo ou em parte, repassar ao empregado coberto. Uma vez que o prêmio tenha sido pago, a companhia de seguros tem a obrigação de pagar sinistros cobertos em nome do empregado coberto. O prêmio é definido no início da apólice, e a atividade de sinistros ou, a falta de atividade de sinistros, não afeta o prêmio atual.
Planos autofinanciados
Um empregador pode optar por oferecer um plano autofinanciado, no qual concorda em pagar todas as reivindicações em nome dos empregados cobertos, sem o benefício do seguro. O empregado pode não perceber a diferença, pois os planos autofinanciados geralmente ainda exigem a gestão de sinistros por um administrador terceirizado, que geralmente é um afiliado de uma seguradora. O empregador assume o risco de todas as reivindicações e despesas administrativas, mas não paga nenhum prêmio a uma companhia de seguros.
Planos autofinanciados híbridos
Muitos empregadores com planos autofinanciados compram um certo nível de seguro para proteger contra despesas com sinistros catastróficos. Um empregador com dados significativos de reclamações históricas pode efetivamente prever sua atividade de sinistros esperada e optar por financiar essas perdas por menos do que o custo dos prêmios de seguro. Para se proteger contra a incerteza do risco, o empregador pode comprar uma pequena quantia de seguro por um prêmio menor para cobrir perdas que excedam as reivindicações esperadas.
Vantagens e desvantagens
A maior vantagem dos planos totalmente segurados é a falta de volatilidade e risco nas despesas com sinistros. A desvantagem é o desembolso inicial de dinheiro para prêmios quando as reivindicações podem não se concretizar. Os planos autofinanciados proporcionam vantagem de fluxo de caixa aos empregadores, ao adiar os pagamentos apenas quando as reivindicações são feitas e precisam ser pagas. A natureza às vezes imprevisível da atividade de sinistros apresenta um risco significativo para os empregadores na avaliação de despesas futuras.
