Um empregador auto-segurado é aquele que opta por fornecer benefícios de seguro de saúde, invalidez e / ou indenização aos empregados, com reivindicações a serem pagas de seus próprios cofres, em vez de pagar prêmios e reclamações por meio de um provedor de seguro típico (chamado de “Plano totalmente segurado”). O auto-seguro também é chamado de cuidados de saúde "auto-financiados".
Quem pode se auto-segurar
Pequenas e grandes empresas podem optar por se auto-segurar. O autofinanciamento funciona melhor para empresas que têm um fluxo de caixa que lhes permite pagar sinistros à medida que são recebidos, o que significa que a maioria dos empregadores autossuportados são grandes empresas. Estima-se que 86% das empresas com 5.000 ou mais funcionários ofereçam benefícios de seguro autofinanciados. De acordo com o Self-Insurance Institute of America Inc., cerca de 75 milhões de funcionários são cobertos por um plano de seguro de empregador autofinanciado.
Benefícios do auto-seguro do empregador
Benefícios para os empregadores que se auto-seguram incluem:
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Regulamentação apenas pelo governo federal, permitindo que os empregadores, especialmente aqueles que fazem negócios em vários estados, evitem leis e políticas inconsistentes dos Estados
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Capacidade de personalizar os benefícios de acordo com as necessidades dos funcionários
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Capacidade de se concentrar nas tendências específicas do problema de saúde dos funcionários (como obesidade e tabagismo) e planejar programas adequados de bem-estar dos funcionários
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Melhor fluxo de caixa, porque o empregador pode gerenciar seus próprios fundos de seguro - incluindo aqueles de deduções de folha de pagamento de seguro de saúde de funcionários - para maximizar a receita de juros de investimentos durante a vida do plano.
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A exclusão de imposto de renda federal do empregador para custos de seguro de saúde de empregado
Recursos dos Planos Autosseguros
Empregadores auto-segurados são obrigados a cumprir certos regulamentos federais, incluindo o Employee Retirement Income Security Act de 1974 (ERISA), Health Insurance Portability e Accountability Act (HIPAA), Consolidated Omnibus Orçamento Reconciliation Act (COBRA), os americanos com deficiência Act e a Lei dos Direitos Civis.
Os empregadores auto-segurados assumem todas as obrigações relativas ao pagamento de sinistros. Aqueles que podem não ser capazes de cumprir tais obrigações podem comprar seguro contra perdas para mitigar o risco financeiro além do limite máximo estabelecido pelo empregador. O seguro de stop-loss pode ser adquirido em uma base específica de reivindicação ou reivindicação agregada. Em outras palavras, o empregador pode se proteger de uma única reivindicação catastrófica ou de um acúmulo muito alto de reivindicações normais.
Os empregadores podem administrar seus planos de seguro internamente ou podem contratar um administrador terceirizado, ou TPA, que às vezes é uma companhia de seguros que presta assistência apenas.
Fatos
Em planos autofinanciados, o empregador decide quais benefícios são oferecidos, determina se as solicitações são adequadas e processa e paga as reivindicações. O pagamento da reclamação vem diretamente do empregador, independentemente de ter contratado um TPA que seja uma companhia de seguros. Os funcionários não são segurados por um TPA.
Os nomes do empregador e do TPA aparecem no manual de benefícios e nos formulários de requerimento. No entanto, uma companhia de seguros servindo na qualidade de uma TPA não faz nem se opõe às decisões de reivindicações ou benefícios do empregador auto-segurado.
Seguro de stop-loss é um acordo entre a companhia de seguros e o empregador apenas. Não envolve funcionários segurados.
As deduções da folha de pagamento são usadas para financiar o plano auto-segurado, semelhante à cobertura de seguro convencional.
Considerações
As empresas que consideram um plano de seguro autofinanciado devem considerar o seguinte:
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Os custos de adição de pessoal ou contratação de um TPA para administrar o programa
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Seu histórico de reivindicações, para discernir quaisquer tendências
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O custo do seguro de stop-loss
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Seu fluxo de caixa
