Todas as empresas têm períodos de altos e baixos, meses em que o resultado financeiro da empresa aumenta e diminui. Esses padrões de onda de negócios geralmente seguem o mesmo padrão ano após ano. Siga essas ondas em um processo chamado análise de tendência mês a mês para identificar mais de perto possíveis oportunidades de marketing e planejar metas de receita. Ao comparar o mesmo período de tempo nos anos anteriores, você terá uma visão mais precisa de como sua empresa provavelmente se sairá nos próximos meses.
Dicas
-
Calcule as tendências mês a mês, comparando os números do mesmo mês, ano após ano. Por exemplo, use os números de janeiro anteriores para fazer sua receita de janeiro e seus planos de marketing para o próximo ano.
O que significa
A análise de tendência mensal ocorre ao longo de uma série de períodos de relatório financeiro para verificar se existem números incomumente altos ou baixos ou outros indicadores que se destacam. Para comparação, os números em cada mês seguinte que você está examinando podem ser expressos como uma porcentagem do valor no ano da linha de base. Ao fazer essa análise horizontal, convém comparar cada período financeiro, seja um mês, trimestre ou ano, para ver as alterações na condição financeira de uma empresa ao longo do tempo. A comparação de meses, no entanto, oferece uma visão completa de todas as tendências que possam estar ocorrendo e alerta você sobre possíveis problemas.
Como calcular as tendências
Para calcular as tendências mês a mês durante um mês, calcule a diferença entre o valor deste mês e o valor do último mês e divida-o pelo valor do último mês. Para ver uma porcentagem, multiplique essa resposta por 100. Você deseja configurá-las em colunas horizontais em uma planilha. Você deseja acompanhar as vendas, mas também deseja adicionar o custo das mercadorias vendidas, salários e outras despesas mensais regulares. Liste as despesas verticalmente, e o mês ou outro período contábil, horizontalmente, para que você possa ver as alterações enquanto lê o gráfico.
Estas tendências mensais também são excelentes para monitorar como você vai de ano para ano. Se sua empresa for sazonal, compare os meses específicos em anos diferentes. Por exemplo, se você depender das vendas de fim de ano, deverá medir o mês de dezembro do ano passado até dezembro do ano anterior e, no ano anterior, se possível. Se sua empresa sazonal depende de cliques da Web, você pode compará-los da mesma maneira. Esses relatórios podem ajudá-lo a perceber quando é o seu período lento, o que, por sua vez, pode ser um bom momento para tirar férias. Mesmo que sua empresa não seja sazonal, convém manter um registro dos seus relatórios de mês a mês para que, nos próximos anos, você possa identificar quaisquer indicadores cíclicos ou outras tendências recorrentes.
O que procurar
Você precisará olhar além da declaração de renda, porque isso pode não refletir todo o quadro. Por exemplo, seus ganhos podem estar altos, mas sua empresa pode aumentar sua carga de dívidas e ter menos dinheiro em mãos. A visualização dessas alterações em períodos mensais ajudará sua empresa a detectar tendências negativas que você não reconhece ao analisar os relatórios de ganhos. Se você tem o hábito de fazer análises de tendências mensais com frequência, é provável que você detecte tendências antes que elas se tornem um problema ou veja o que você está fazendo certo para poder ajustar sua estratégia de negócios de acordo. O que você está fazendo em uma análise de tendências mês a mês é comparar maçãs com maçãs, por isso as tendências serão mais fáceis de detectar.
Um exemplo de empresa de pequeno porte
Jane Dow é proprietária de uma loja de velas no shopping, e ela vê uma grande variação na renda de mês para mês. Ela compara sua renda mensal nos últimos três anos. Em todos os anos, sua renda aumentou 20% em novembro e atingiu um aumento de 30% em dezembro. As vendas caíram rapidamente em janeiro, deixando os negócios de Jane com apenas 75% da receita do mês anterior. Jane usou esses números para descobrir que precisava comprar estoque extra em outubro, quando era mais barato e reduzir as compras de estoque em meados de dezembro. Em janeiro, ela aumentou seus esforços de marketing para ajudar a compensar a perda de vendas.
