As empresas operam com capital e o capital de giro de sua empresa é o valor que você tem disponível para manter suas operações funcionando. Embora a quantidade de capital de giro disponível não seja necessariamente uma medida precisa da saúde financeira de sua empresa, esse número fornece informações sobre sua posição atual de fluxo de caixa e a facilidade com que você pode fazer investimentos críticos de curto prazo.
A fórmula do capital de giro
Calcule seu capital de giro subtraindo ativos circulantes do passivo circulante. Os ativos incluem dinheiro no banco e em dinheiro, contas a receber que serão cobradas no futuro próximo e estoque que você pode usar para produzir os produtos e serviços que você vende. Os passivos incluem contas não pagas, empréstimos de curto prazo que precisam ser pagos em breve e obrigações de longo prazo, como empréstimos que afetam seu fluxo de caixa atual, porque você está fazendo pagamentos contínuos. Subtrair as somas que você precisa pagar em breve dos valores que você terá disponível para pagá-los informa quanto você ainda tem para cobrir as atividades comerciais diárias.
Por que você precisa conhecer seu capital de giro
Custa dinheiro ficar sem dinheiro. Os déficits de capital levam a taxas de cheque especial e às taxas de juros desvantajosas que você provavelmente pagará se tiver que pedir emprestado em cartões de crédito ou encontrar outras fontes de dinheiro rápido e conveniente. Se souber dia a dia a quantidade de capital de giro disponível, você poderá planejar a compra de estoques e outros investimentos de longo prazo para coincidir com a disponibilidade do caixa. Sabendo quanto capital de giro você tem, também ajuda você a cuidar de seus funcionários e fornecedores. A folha de pagamento tende a ser a despesa mais urgente que uma empresa precisa cobrir, porque sua empresa não pode concorrer sem seus funcionários e depende dos contracheques regulares que você paga pela sobrevivência. Suprimentos e estoque podem ser igualmente importantes: você não pode fazer vendas e trazer novo capital de giro se não tiver nada para vender. Você deve a seus funcionários e fornecedores gerenciar seu capital de giro suficientemente bem para pagar o que lhes é devido e efetuar esses pagamentos no prazo.
Gerenciando o Capital de Giro
Se você gerencia seu capital de giro com inteligência e habilidade, provavelmente terá mais capital de giro disponível. Priorize suas contas e despesas para que você pague primeiro os itens mais urgentes e pague apenas o que for necessário quando o fluxo de caixa estiver apertado. Tempo seus gastos de saída para coincidir com o capital de entrada. Você pode ter que, às vezes, pagar mais a curto prazo se comprar itens em quantidades menores e renunciar às economias de compras a granel. Mas gastar dinheiro estrategicamente provavelmente renderá mais negócios à sua empresa a longo prazo se você mantiver dinheiro suficiente à mão para evitar interrupções e oportunidades perdidas.
