Quando um banco falha, ele envia ondas de choque na economia. Os ativos ponderados por risco são uma das ferramentas usadas para evitar as ondas de choque. Os bancos têm que manter uma quantia mínima de capital disponível para cobrir o risco de inadimplência dos tomadores de empréstimos ou de investimentos simplificados. O banco avalia os ativos do banco, "pesa" os diferentes tipos de acordo com o risco e calcula quanto capital equilibrará o risco.
Pesando Risco
Ativos bancários são mais do que o dinheiro no cofre. Empréstimos e investimentos são ativos, mas não são tão seguros quanto dinheiro. Todo empréstimo que um banco faz vem com um risco que o tomador pode inadimplir. A maioria dos investimentos vem com o risco de perder o investimento. Ativos bancários diferentes têm diferentes graus de risco: investir em títulos do Tesouro é um risco muito baixo, enquanto títulos de alto rendimento são muito menos seguros. Emprestar dinheiro para a Microsoft é mais seguro do que emprestar para um iniciante em dificuldades. Um empréstimo garantido por imóveis oferece um risco menor do que aquele sem garantia.
Para calcular o risco, o banco segrega os diferentes ativos em diferentes grupos, com base no nível de risco e no potencial de perda. Em seguida, o banco aplica a mesma fórmula de ponderação de risco a todos os ativos de cada grupo.
Quanto risco
As regras para ponderação de risco são definidas por superintendentes bancários globais baseados em Basel, na Suíça. A partir de 2018, as regras de ponderação de risco são estabelecidas por um acordo financeiro mundial conhecido como Basileia III, embora algumas ponderações de risco ainda sejam cobertas pela anterior Basiléia II. Basileia III é significativamente mais difícil.
De acordo com as regras de Basileia, os bancos devem deter capital igual a 7% de seus ativos ponderados pelo risco. Se os ativos ponderados pelo risco forem equivalentes a US $ 500 milhões, o banco precisa de US $ 35 milhões em capital. Esse montante deve cobrir a exposição do banco, se alguma das perdas potenciais se tornar realidade.
Alguns investimentos, como títulos públicos com classificação AA, apresentam risco zero. O banco não precisa se preocupar com possíveis empréstimos. Empréstimos corporativos acima da classificação AA são ponderados em 20%. As regras de Basileia consideram o risco de crédito a principal prioridade na identificação da classe de risco. Em seguida vem o risco operacional. Isso abrange riscos como fraude interna, negligência ou erro. O risco de mercado é um terceiro elemento, muito menos significativo.
Bloqueio de risco de blues
A ponderação de risco deve fornecer uma fórmula imparcial para avaliar se um banco está sobrecarregado. Na prática, dois bancos com classes de ativos quase idênticas podem ter um peso de risco completamente diferente. Crunchers número um banco olhar para os ativos e reivindicar um risco muito menor de inadimplência do que o outro banco. Isso justifica uma menor ponderação de risco, o que reduz a quantidade de capital que o banco precisa ter. Essa é uma das várias maneiras pelas quais os bancos podem mexer nos cálculos para reduzir suas necessidades de capital.
