A relação entre a dívida e a renda disponível baseia-se na virtude financeira consagrada pelo tempo, que aconselha as pessoas a viver dentro de suas possibilidades e a permanecerem livres de dívidas. A métrica ajuda os credores a fazer a triagem dos tomadores de empréstimos, estabelecendo aqueles com alto risco de inadimplência, além de possíveis credores com saúde financeira limpa. Os credores também consideram esse índice para avaliar fatores-chave, como qualidade de crédito e pontuação de crédito.
Dívida
Uma dívida é uma obrigação financeira que uma empresa ou um indivíduo deve honrar. Também conhecido como passivo, uma dívida pode ser financeira ou não financeira. Quando uma pessoa ou organização garante a dívida de um mutuário, o fiador é responsável se o credor entrar em default. Os contabilistas distinguem dois tipos de dívida: a curto e a longo prazo. As dívidas de curto prazo ou atuais vencem em um período que não excede um ano. Exemplos incluem dívida de cartão de crédito, contas a pagar e papel comercial. Passivos de longo prazo amadurecem após 12 meses e variam de títulos a pagar e hipotecas a notas devidas. Os gerentes financeiros registram as dívidas em um balanço, também conhecido como demonstração da posição financeira ou demonstração da condição financeira.
Renda Descartável
A renda representa a receita que uma empresa obtém de suas operações - seja vendendo produtos, fornecendo serviços ou fazendo as duas coisas. Indivíduos geram renda através de ganhos de contratos de trabalho. Outras fontes de receita incluem ganhos de atividades de investimento, como vendas e compras de ações e títulos. Contadores financeiros registram itens de receita na demonstração do resultado, também conhecida como demonstração de resultado ou P & L. Outros componentes de P & L incluem custos de fabricação e despesas administrativas. Os contabilistas deduzem as despesas do rendimento para calcular o lucro líquido - ou perda líquida, se as despesas excederem as receitas. O rendimento disponível, uma consequência do rendimento, é igual ao rendimento líquido de um indivíduo.
Relação entre a Dívida e a Renda Descartável
A relação entre a dívida e a renda disponível é igual ao total de dívidas de uma pessoa dividido pelo rendimento disponível. Por exemplo, uma pessoa tem US $ 5.000 em renda mensal disponível e US $ 2.000 em pagamentos mensais da dívida. A relação dívida-para-renda disponível do indivíduo é igual a 40%, ou US $ 2.000 divididos por US $ 5.000,00. Vários grupos calculam e analisam essa métrica para identificar os mutuários que permanecerão solventes no curto prazo e aqueles que não durarem financeiramente. Na prática, a maioria dos credores segue ferramentas internas para avaliar o risco de crédito, e cada instituição tem seu próprio benchmark. No entanto, os especialistas em finanças pessoais geralmente recomendam pelo menos 50% da dívida para a renda disponível. Isso significa que uma pessoa tem pelo menos US $ 1 para cada 50 centavos de dívida em aberto.
Relevância
Os credores, como os financiadores imobiliários, usam a relação entre dívida e renda disponível para identificar os tomadores de empréstimos que poderiam inadimplir seus pagamentos de hipoteca no futuro. Os credores das empresas prestam atenção ao índice dívida / renda - o equivalente corporativo da relação dívida / rendimento disponível - para avaliar a capacidade de uma empresa de permanecer financeiramente saudável e cumprir suas obrigações monetárias.
