Recibos em dinheiro são preparados para transações em dinheiro, cheques e cartões de crédito e são uma ferramenta importante para proteger as pessoas que recebem dinheiro e as pessoas que pagam, documentando as transações. Eles também fornecem a base para resumir as atividades do dia e atualizar os registros do razão geral.
Existem vários tipos de recebimentos de caixa. Livros de recebimentos de caixa estão disponíveis em duplicado e triplicado; você pode programar seu computador para imprimir recibos de caixa quando ocorre uma transação; você pode usar recibos de caixa registradora que diferenciam entre transações em dinheiro, cheque e cartão de crédito; ou você pode escrever recibos de caixa à mão.
Itens que você precisará
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Livro de recebimentos em duplicado
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Documento de computador formatado para recebimentos de caixa
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Recibo de caixa
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Recibos manuscritos
Durante o dia
Registre cada transação em um recibo de caixa, pois representa a receita na forma de vendas, uma recuperação de despesas ou um valor de depósito.
Calcule os impostos sobre vendas devidos, se houver, e adicione ao total da transação.
Adicione a transação em dinheiro mais o imposto sobre vendas para chegar ao total devido pelo cliente. Receba dinheiro, troque e coloque dinheiro recebido em um local seguro.
Forneça uma cópia do comprovante de caixa ao cliente e mantenha uma cópia para seus registros.
Fim do dia
Junte os recibos de caixa preparados durante o dia, fornecendo totais separados para vendas, impostos e dinheiro total recebido.
Conte o dinheiro e concorde com o valor total em dinheiro recebido.
Preparar um lançamento contábil geral para as vendas, impostos e valores recebidos em dinheiro. Passe o lançamento contábil manual para seu supervisor para revisão, aprovação e lançamento no razão geral.
Prepare um recibo de depósito bancário para o total de dinheiro recebido, menos um valor para o trabalho em caixa que você precisa para a manhã seguinte.
Empacote o comprovante de depósito bancário e deposite dinheiro juntos, junte dinheiro de trabalho e coloque os dois pacotes em um local seguro, como um cofre, um arquivo de bloqueio ou um cofre.
Dicas
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Inicial cada entrada de caixa, boleto bancário e entrada do razão geral que você prepara para indicar sua responsabilidade pela transação. Para reduzir o potencial de fraude, os departamentos de contabilidade devem estabelecer a segregação de funções relacionadas aos procedimentos de manuseio de dinheiro. Em outras palavras, ninguém deve receber dinheiro, preparar resumos diários, registrar seu recebimento em livros e depositar dinheiro.
Aviso
Sempre guarde o dinheiro sob o qual você é responsável, a fim de que ninguém mais possa acessá-lo e acusá-lo de roubá-lo ou perdê-lo.
