As transações da Câmara de Compensação Automática (ACH) envolvem o processamento eletrônico em lote de fundos com data de valor transferido. Uma instituição financeira originária que trabalha com um operador de ACH encaminha a transação para uma rede ACH. A instituição financeira receptora processa os recursos em valores de crédito e débito das contas da instituição receptora. O Bank Secrecy Act exige que os negócios que lidam com transações ACH, como cassinos e bancos, monitorem o comportamento e as transações dos clientes. Os relatórios precisam ser arquivados ao detectar um comportamento suspeito da conta que possa envolver lavagem de dinheiro.
Itens que você precisará
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Conhecimento em transações ACH e IAT
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Diretrizes de operação de controle interno
Monitorar as operações do cliente
Revise a documentação das transações ACH relativas à abertura da conta, incluindo as transações internacionais ACH (IAT) e o programa de identificação do cliente. Determine se o ACH e o IAT se enquadram nas operações normais para o tipo de negócio. Analise a jurisdição de origem ou destino, as freqüências de transação e os valores.
Determinar os riscos do banco em relação às transações ACH e IAT. Avalie a localização, o tamanho e as relações da conta do cliente do banco, envolvendo o volume em dólar, os tipos e a frequência das transações ACH. Revise o destino e o local de origem dos IATs para a localização do banco.
Identifique contas de clientes envolvidas em atividades grandes e frequentes de valores de IAT e ACH. Acompanhe as transações processadas em lote quando determinados valores de ACH são colocados em contas de erro processadas separadas ou são segregados para outros fins. Aumentar o monitoramento de clientes de alto risco com origem e recebimento de transações IAT localizadas em locais geográficos de alto risco, conforme declarado pelo Conselho Federal de Exames das Instituições Financeiras.
Analise as reclamações dos clientes sobre o processamento de contas. Investigue devoluções não autorizadas referentes a possíveis fraudes. Acompanhe transações ACH e IAT duplicadas.
Teste transações ACH e IAT a partir de uma amostra de contas de clientes de alto risco. Revise as contas que imitam transações ACH quando iniciadas pelo telefone ou pela Internet, especialmente se esses forem os métodos usados quando a conta foi aberta.
Observe o volume e o tipo de atividades de ACH e IAT quando os negócios do cliente não correspondem à natureza das transações. Bloqueie contas de clientes que anteriormente estavam envolvidas em transações duplicadas e fraudulentas ou outras atividades não autorizadas.
Dicas
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Revisar e testar todos os procedimentos das operações de controle interno da instituição financeira. Avaliar e determinar os locais onde as operações não seguem os padrões do Conselho de Administração. Corrija os controles internos para diminuir o risco do banco e evitar esquemas fraudulentos de contas.
