As reconciliações mensais das contas bancárias são vitais para proteger tanto o seu dinheiro como o seu negócio. Uma instrução típica lista as transações e o saldo bancário na frente e inclui uma planilha de reconciliação na parte de trás. Além de balancear os totais das contas, o processo com vários passos ajuda você a identificar erros e discrepâncias ou pode indicar possíveis atividades fraudulentas em sua conta durante o mês anterior. Entender como reconciliar um extrato bancário manualmente é importante, mesmo se você normalmente reconcilia contas eletronicamente.
Conclua uma comparação de itens de linha
Encontre o saldo final na declaração de reconciliação do banco, que na maioria das vezes está na parte da frente, perto do topo. Registre esse valor e use-o como ponto de partida. Em seguida, preencha uma comparação de item de linha na qual você combina cheques, pagamentos eletrônicos, transações em caixas eletrônicos, taxas e depósitos listados em seu registro com os listados em cada seção do extrato bancário. Coloque uma marca de seleção ao lado de cada transação correspondente no seu registro.
Ajuste para valores pendentes
Liste os valores para cheques não compensados, pagamentos eletrônicos, saques e taxas, incluindo o número do cheque ou uma breve descrição. Registre esse número logo abaixo do saldo inicial, subtraia e insira o subtotal. Liste e totalize os valores dos depósitos não correspondidos ou de outros créditos aplicados à sua conta no mês anterior. Registre e adicione esse número ao subtotal. O valor final deve corresponder ao saldo final mostrado no seu registro. Por exemplo, se seu ponto de partida for $ 600 e você tiver transações incomparáveis totalizando $ 250 e um depósito pendente de $ 100, seu saldo final de reconciliação e registro deve ser $ 450, ou $ 600 - $ 250 + $ 100.
Solução de problemas de erros de reconciliação
A maioria dos erros resulta do registro incorreto do saldo do extrato bancário, falta ou correspondência incorreta de transações ou transposição de números. No entanto, eles também podem resultar de erros no extrato bancário. Revise suas listas de transações e depósitos pendentes para garantir que incluam apenas transações não correspondentes, conclua outra comparação de item de linha e verifique seus cálculos. Se a conta ainda não estiver equilibrada, analise a fatura com um representante do setor bancário para ver se o problema está no seu banco.
