Uma carteira de empréstimos é tão boa quanto os empréstimos que detém. O monitoramento de empréstimos com 30, 60 e 90 dias de atraso fornece aos credores informações sobre perdas futuras com empréstimos e as reservas necessárias para contabilizar a perda. Medir a quantia em dólares de empréstimos inadimplentes em uma carteira é uma forma comum de medir o potencial de perda de empréstimos. A maioria das taxas de inadimplência compara o número de empréstimos inadimplentes com o número total de empréstimos na carteira.
Acessar dados de inadimplência. O credor deve ser capaz de acessar o comportamento de pagamento detalhado ao longo da vida de cada conta.
Portfólio de segmentos. O credor ou gerente de carteira deve desenvolver um esquema de segmentação que seja conduzido por variáveis que expliquem a variação nas perdas de crédito e inadimplência. Esses segmentos devem ser aplicados a empréstimos garantidos e não garantidos.
Rotule os segmentos. Os segmentos que se aplicam a empréstimos garantidos são empréstimos para a taxa de avaliação, o emprego do tomador e o tipo de garantia. Os principais drivers para portfólios não protegidos são o tipo de subproduto, a idade da conta e a origem (originador). Adicione outros se eles se aplicarem.
Revisão da definição de inadimplência. Inadimplência é a porcentagem de contas com pelo menos 30 dias de atraso.
Divida o valor em dólares dos empréstimos inadimplentes na carteira pelo valor em dólares dos empréstimos na carteira.
Calcule a inadimplência. Por exemplo, digamos que sua carteira seja de US $ 2.000.000 e contas inadimplentes estejam avaliadas em US $ 200.000. O percentual de inadimplência é de US $ 200.000 / US $ 2.000.000 ou 10%.
Interprete os resultados.Em nosso exemplo, 10% da carteira de empréstimos vencem pelo menos 30 dias em sua conta. Use os dados de segmentação reunidos na Etapa 2 para extrair mais informações da sua proporção. Qual é o rácio se considerar apenas empréstimos garantidos ou empréstimos vencidos há 90 dias?
