O risco de crédito refere-se à perda potencial que uma empresa experimentará se um cliente não pagar sua fatura. As empresas precisam antecipar que alguns de seus clientes ficarão inadimplentes com o crédito que lhes foi estendido. Há uma variedade de técnicas que as empresas podem usar para gerenciar seu risco de crédito.
Tomada de Decisão de Crédito
As empresas geralmente não concedem crédito a todos os clientes que o solicitam. Eles decidem quais clientes são mais arriscados do que outros e concedem crédito a clientes menos arriscados. A empresa identifica clientes arriscados analisando o relatório de crédito do cliente, que detalha outras contas de crédito que o cliente abriu e seu histórico de pagamento. Um histórico de pagamentos atrasados indica que o cliente tem maior probabilidade de continuar pagando as contas com atraso. A empresa também verifica o histórico de empregos e a receita atual do cliente para determinar a capacidade do cliente de efetuar os pagamentos. Depois de analisar o relatório de crédito e verificar o emprego, a empresa decide se deve ou não conceder crédito ao cliente.
Gerenciamento de portfólio
Mutuantes e credores gerenciam suas carteiras usando critérios objetivos em vez de critérios subjetivos. Um cliente que solicita crédito pode parecer digno de crédito e responsável ao se reunir com o credor ou credor e, posteriormente, perder os pagamentos. O uso de critérios objetivos exige que o credor ou credor analise as ações do cliente, e não sua aparência. O uso de critérios objetivos também ajuda a empresa a determinar os termos do empréstimo.Um cliente de risco mais alto paga uma taxa de juros de prêmio pela oportunidade de pedir dinheiro emprestado ou receber crédito. A taxa de juros mais alta cobrada por clientes mais arriscados reduz a perda incorrida quando um tomador de empréstimo se tornar inadimplente.
Previsão de perda
A previsão de perda envolve a identificação das características do tomador e o uso dessas características para identificar possíveis riscos de crédito. Essas características incluem taxas de inadimplência, baixas e níveis de renda. O uso antecipado da previsão de perdas não tinha precisão e métodos mais sofisticados evoluíram. Estes incluem indexação sazonal e técnicas de curva vintage para identificar o nível de risco com um determinado mutuário. A indexação sazonal analisa os níveis de risco dos mutuários em vários momentos ao longo do ano. As técnicas de cura vintage representam graficamente as taxas de inadimplência do crédito concedidas por diferentes períodos de tempo.
