A gestão do risco de crédito é responsável pela implementação de ações que limitam a exposição de crédito de uma organização. Ele desempenha esse papel necessário por meio de várias funções destinadas a reduzir o risco associado aos ativos financeiros da empresa. Políticas e procedimentos de crédito, análise de crédito e análise de crédito ajudam a evitar más decisões de empréstimo e protegem os investimentos da empresa.
Políticas e Procedimentos de Crédito
Uma das principais funções da gestão do risco de crédito é o estabelecimento de políticas e procedimentos de crédito. A política de crédito define as regras e diretrizes de como uma organização desempenha suas funções de empréstimo. Isso pode envolver os tipos de clientes a serem emprestados, os valores dos empréstimos, as taxas de juros, as garantias e os requisitos de análise de risco. Os procedimentos de crédito fornecem ao departamento de crédito instruções específicas sobre como atingir as políticas de crédito da empresa. Isso pode incluir quais informações devem ser usadas para investigação e análise de crédito, o processo de aprovação de crédito, notificações de suspensão de conta e circunstâncias que exigem notificação ou aprovação gerencial. Com o estabelecimento de políticas e procedimentos claros, os representantes de uma empresa evitam confusões no processo de empréstimo.
Análise de Crédito
A análise de crédito é definida como a pesquisa e a investigação necessárias para determinar o grau de risco de empréstimo envolvido. Essa função de gerenciamento de risco de crédito é realizada com o uso de informações retiradas de pedidos de crédito, registros públicos e relatórios de crédito. Aplicativos de crédito fornecem informações necessárias para pesquisar o histórico financeiro de um candidato. Isso pode incluir seu nome, nome da empresa, endereço, idade, número da Previdência Social, número da carteira de motorista e outras referências de crédito. As informações de registros públicos são acessadas usando as informações do aplicativo de crédito. Informações pertinentes podem incluir julgamentos, penhoras e registro de empresas. Relatórios de crédito são retirados de agências de crédito como Experian, Equifax e TransUnion. As empresas também podem comprar relatórios de crédito por meio de agências de crédito como a Dun & Bradstreet. Esses relatórios podem revelar as linhas de crédito, o histórico de pagamentos, as informações legais (falências e julgamentos) e a pontuação de crédito do candidato. Alguns relatórios também atribuem um número ou classificação de fator de risco. As empresas não podem determinar o risco de empréstimo envolvido sem conhecer o histórico financeiro de seus clientes.
Revisão de crédito
Tão importante quanto a análise de crédito é o gerenciamento de riscos e a qualificação de um cliente para um empréstimo, o processo de revisão de crédito é igualmente importante. Os clientes estabelecidos podem revelar dificuldades financeiras por meio de ações óbvias, como pagamentos em atraso e pagamentos parciais. As ações de outros clientes podem não ser tão sutis (fechamento de negócios, inadimplência imediata). Revendo as contas de crédito e seu histórico, uma organização fica familiarizada com a situação de crédito de seus clientes. Isso permite o ajuste de limites de crédito ou outras ações destinadas a reduzir o risco de crédito da organização. O departamento de crédito e o departamento de cobrança devem ter um relacionamento próximo para atingir esse objetivo.
