Para tornar sua empresa um sucesso, você deve entender suas receitas e despesas. Um orçamento de caixa permite estimar e rastrear todo o dinheiro que entra em sua empresa e o deixa. Todo orçamento de caixa, seja usado por uma corporação ou por um indivíduo, contém os mesmos componentes básicos.
Componentes Gerais
Os orçamentos de caixa contêm três partes gerais, conforme indicado pelo site do eSmallOffice: o período de tempo, a posição de caixa desejada e as vendas e despesas estimadas. O período de tempo especifica por quanto tempo o orçamento em dinheiro será aplicado, como seis meses ou dois anos. A posição de caixa desejada mostra quanto dinheiro você deve ter em mãos; esta é sua reserva. A última parte de um orçamento de caixa envolve vendas e despesas estimadas, incluindo itens como folha de pagamento, publicidade e recibos e outras receitas.
Renda e Despesas
As vendas e despesas estimadas representam a parte mais complexa de um orçamento de caixa. Os elementos desta parte incluem o saldo de caixa inicial, cobranças em dinheiro, desembolsos de caixa, excesso ou deficiência de caixa e saldo de caixa final. O saldo inicial mostra quanto dinheiro você tem antes de contabilizar quaisquer despesas ou receitas adicionais. Cobranças em dinheiro são quaisquer quantias que sua empresa recebe, como recibos de vendas. Os desembolsos em dinheiro mostram onde você deve gastar parte do seu dinheiro, como no pagamento do empregado. Excesso de dinheiro ou deficiência indica se os seus fundos de negócios são suficientes para cobrir despesas operacionais e buscar projetos. Financiamento indica ganhos em investimentos. O saldo final em dinheiro é o quanto você sobe quando todas as suas despesas são deduzidas e sua renda é adicionada.
Complexidade
Rastrear todas as partes de um orçamento de caixa pode consumir muito tempo, especialmente em uma grande corporação em que milhões de dólares podem mudar de mãos, mas não necessariamente complicada quando as informações estão disponíveis. Muitas vezes, uma simples planilha semelhante a um registro de verificação é tudo o que você e seus contadores precisam para detalhar os eventos financeiros. Embora a abordagem para rastrear todos os componentes do orçamento seja básica, os orçamentos de caixa em grandes organizações geralmente dependem de informações de diferentes departamentos para montar o documento mestre. Por exemplo, os gerentes de vendas podem ser responsáveis pelo rastreamento das receitas e despesas de vendas, enquanto os agentes de publicidade podem ter que documentar o custo de promover o negócio. Esses trabalhadores, então, têm que fornecer ao departamento de contabilidade seus dados, e os contadores, em última instância, precisam compilar as informações para torná-las significativas como um "quadro geral".
Alterar
Trabalhar com os componentes de um orçamento de caixa é uma tarefa dinâmica, porque as necessidades do negócio podem mudar com o tempo. Por exemplo, uma empresa pode achar que precisa contratar novos funcionários para acompanhar a demanda do produto. As condições econômicas freqüentemente ditam as decisões e atualizações do orçamento de caixa.
