Uma conta de varredura é uma conta contábil usada para armazenar temporariamente informações financeiras que serão compensadas por outra transação, como quando uma empresa paga as despesas de outra empresa, mas será reembolsada pela outra empresa. Às vezes, a compensação ocorrerá no mesmo período contábil, deixando um saldo de zero restante na conta de sweep e, em outros momentos, a conta de sweep poderá ter saldo remanescente no encerramento do mês contábil. A reconciliação de uma conta de varredura pode envolver uma quantidade significativa de tempo, dependendo de quantas transações são executadas na conta mensalmente.
Itens que você precisará
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Impressão da atividade da conta sweep
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Marcador
Calcule o saldo, se houver, que a conta de varredura deve refletir. Por exemplo, se as despesas pagas em nome de outra empresa forem registradas na conta de sweep, mas você não tiver recebido o reembolso, o saldo deverá refletir os itens não reembolsados.
Compare o saldo restante na conta de varredura com o valor que deve ser refletido na conta de varredura para determinar o valor que a conta está desbalanceada.
Imprima uma cópia da conta do razão geral de varredura, mostrando todas as transações do período contábil.
Usando um marcador, marque as transações que são compensadas no razão geral. Por exemplo, se o razão geral mostrar uma despesa de US $ 20 e um reembolso de US $ 20 para essa despesa específica, realce ambos os valores na impressão. Quando você terminar, todas as transações que não estiverem destacadas e não forem transações em sua lista aguardando compensação são as transações que causam a condição de desbalanceamento.
Pesquise cada uma das transações para ver por que a transação está causando uma condição fora de equilíbrio e faça as correções necessárias. Por exemplo, se uma despesa foi registrada na conta de sweep, mas uma fatura para a outra empresa nunca foi gerada, gere a fatura para que a outra empresa possa processar o reembolso.
Dicas
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Se você não tiver certeza sobre como reconciliar contas de varredura, considere a contratação de um profissional de contabilidade para ajudá-lo nessa tarefa.
