Como é frequentemente o caso da terminologia financeira, uma palavra ou frase pode ter vários significados diferentes, dependendo do contexto em que é usada. Por exemplo, o termo "compra de pensão" descreve pelo menos três transações diferentes. A assunção de uma companhia de seguros ou banco de investimento dos ativos e passivos de um plano de pensão de benefício definido em troca de um prêmio que financia uma anuidade vitalícia de grupo para todos os participantes do plano é chamada de compra de pensão. Quando um empregador encoraja a aposentadoria voluntária de um trabalhador, concordando em pagar o empregado por um ano ou dois até que o plano de aposentadoria da empresa entre em ação, isso também é chamado de compra de pensão. Finalmente, uma empresa de financiamento ao consumidor se envolve em uma aquisição de pensão quando avança o dinheiro do aposentado imediatamente, em troca de vários anos de futuros pagamentos mensais garantidos de pensão.
Contratos de pensão de contribuição definida
Embora as aquisições de aposentadorias tenham sido negociadas no Reino Unido há muitos anos, elas estão apenas começando nos EUA. Conforme relatado no site da Prudential Newsroom em dezembro de 2010, a United Way da Central Maryland selecionou a carteira Protected Buy-Out da Prudential para apoiar o término do plano de aposentadoria de benefício definido. " Essa transação permitiu que os curadores da United Way transferissem sua responsabilidade por pagamentos futuros de aposentadoria para a companhia de seguros, que então cobria cada aposentado com a anuidade do grupo Prudential.
Compra antecipada de pensão de aposentadoria
Os empregadores que buscam reduzir suas despesas gerais em uma economia em baixa podem persuadir os funcionários mais antigos a se aposentarem voluntariamente cedo, oferecendo-se para comprar o tempo entre a data atual e a data de início da pensão do trabalhador. Em troca de pagar o empregado para se aposentar mais cedo, a empresa reduz sua folha de pagamento, retenção do FICA e custos de saúde. Os trabalhadores que aceitam esses pacotes de compra geralmente são obrigados a assinar renúncias de seus direitos para depois processar os empregadores por rescisão discriminatória.
Compras de pensão de montante fixo para aposentados
Sob certas circunstâncias, os aposentados que recebem pensões de pagamento fixas podem negociar com um credor consumidor para vender parte ou toda a sua renda futura de aposentadoria por um pagamento em dinheiro de quantia fixa.O dinheiro pode cobrir dívidas com cartão de crédito com juros altos ou financiar um novo empreendimento comercial. Antes de concordar com uma compra de pensão, o pensionista deve medir o custo dos juros da transação contra o benefício obtido com o uso pretendido do dinheiro. Além disso, o aposentado deve levar em conta o risco de perder a renda previdenciária futura garantida, acrescido do risco associado à proposta de aplicação dos recursos. Um aposentado mais novo que ainda está fazendo algum trabalho pode ser um candidato mais adequado para uma compra de pensão.
Significado
O jargão usado para descrever aquisições seguras de planos de benefícios definidos, aquisições antecipadas de aposentadoria e aquisições de pensão em dinheiro de quantia global pode ser enganoso e confuso. Um aposentado pode ser mal compreendido se ele usar um termo geral ao buscar informações sobre um problema como "aquisições de pensão". Para prestar assistência útil, um consultor financeiro deve primeiro esclarecer a questão e, em seguida, proferir uma explicação usando terminologia não técnica.
