Como reconciliar desembolsos de caixa

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Anonim

É importante, ao reconciliar os desembolsos de caixa para sua empresa, que o dinheiro seja categorizado adequadamente. O dinheiro é, obviamente, moedas e moeda, mas também é considerado dinheiro em contas bancárias, certificados de depósitos, cheques recebidos e escritos, ordens de pagamento e até mesmo notas promissórias. Quando você desembolsar dinheiro, ele deve ser reconciliado - ou classificado - no seu balanço. A reconciliação basicamente compara o montante de dinheiro no extrato bancário com a quantidade de dinheiro que você mostra em seu livro ou a quantidade de vendas feitas em um dia com a quantidade de dinheiro em mãos.

Reconciliação de extratos bancários

Registre todos os seus desembolsos em dinheiro, bem como seus recibos de caixa em seu livro. Inclua a data de cada desembolso e recebimento para que, quando você conciliar com seu extrato bancário, os itens correspondam. Anote os números dos cheques ou outras informações notáveis, conforme necessário.

Revise seu livro de registro geral e certifique-se de que tudo esteja correto e atualizado. Seus pagamentos recentes devem ser refletidos como números negativos e subtraídos do montante de dinheiro que você tem em mãos.

Veja o seu extrato bancário mais recente. Compare cada débito - desembolso de caixa - na declaração com cada um anotado em seu livro de registro. Anote todos os seus depósitos também.

Anote todos os desembolsos que estão faltando em seu extrato bancário que aparecem no seu razão geral. Estes são itens que ainda não foram compensados ​​ou que não foram feitos no extrato bancário a tempo para sua reconciliação.

Adicione a quantidade de itens em falta no seu extrato bancário.

Subtraia seu saldo contábil geral do seu saldo do extrato bancário. Se eles não são o mesmo número, você deve descobrir onde está a diferença. Se houver desembolsos em falta no seu extrato bancário que constam no seu razão, é provável que a diferença seja esse número.

Certifique-se de adicionar todas as taxas bancárias e outras taxas que você não incluiu originalmente e adicioná-las ao seu razão geral.

Reconciliação de Vendas

Adicione seus recibos de caixa ou vendas para o dia.

Adicione todo o seu dinheiro, cheques e recibos de cartão de crédito à mão.

Responsabilize-se por todos os desembolsos de caixa feitos ao longo do dia com anotações ou recibos. Se, por exemplo, você comprou itens na mercearia para o seu restaurante com dinheiro em caixa, guarde esse recibo para reconciliar onde esse dinheiro foi no final do dia.

Compare o dinheiro, cheques e recibos de cartão de crédito do valor de venda indicado pela caixa registradora e acrescente o valor de qualquer desembolso feito. Esses dois números devem ser os mesmos. Se eles não são, você deve descobrir onde a quantidade de dinheiro que faltava foi.

Deposite qualquer dinheiro que não seja necessário para pequenos valores ou troque após os recibos e extratos terem se reconciliado.