Embora possa parecer que o dinheiro está fluindo em uma direção, e isso está fora da sua conta bancária, sua empresa também receberá dinheiro da venda de produtos e serviços. Dinheiro entrando versus saque é conhecido como seu fluxo de caixa. Manter o controle de seu fluxo de caixa mostrará exatamente quanto dinheiro você tem disponível para operações, projetos e expansão.
O que é fluxo de caixa?
É basicamente um instantâneo da sua conta bancária de negócios - dinheiro entrando versus dinheiro saindo. O dinheiro entra no negócio quando você faz vendas e os clientes pagam suas faturas. O dinheiro sai na forma de aluguel, serviços públicos, pagamentos de empréstimos, salários, matérias-primas, suprimentos de negócios e impostos. Idealmente, mais dinheiro virá do que sair. Com um fluxo de caixa positivo, você tem dinheiro suficiente para pagar suas contas e esperamos que algumas delas sejam reservadas para projetos futuros. Com um fluxo de caixa negativo, você corre o risco de ficar surpreso e pode ter que fazer um empréstimo para acabar com o seu negócio.
Como calcular o fluxo de caixa
Calcular seu fluxo de caixa é tão fácil quanto equilibrar um talão de cheques - tudo o que você está fazendo é subtrair suas despesas de sua receita. Software de contabilidade como QuickBooks executará o cálculo para você instantaneamente. Se você está fazendo isso manualmente, uma planilha simples deve fazer o trabalho. Basta listar os meses do ano na parte superior da sua planilha e, em seguida, manter uma lista atualizada da receita mensal e todas as despesas pagas durante o mês. Algumas despesas serão recorrentes como aluguel; outros, como comprar uma impressora, serão gastos únicos. Depois de ter todos os números, subtraia suas despesas de sua receita total em dinheiro para descobrir seu fluxo de caixa mensal. Calcular o fluxo de caixa ao longo de vários meses lhe dará a imagem mais precisa. Especialmente para empresas sazonais, você pode descobrir que os recibos são mais altos em alguns meses do que outros.
O que é uma demonstração de fluxo de caixa?
Uma demonstração de fluxo de caixa é exatamente o que o nome sugere - uma demonstração financeira que resume todo o dinheiro que entra e sai de uma empresa. É basicamente uma versão simplificada de uma planilha de fluxo de caixa para empresas que estão sujeitas a relatórios obrigatórios. As principais seções da demonstração do fluxo de caixa são:
- Caixa de atividades operacionais, como recibos de vendas e despesas operacionais, como pagamento de juros, pagamentos de imposto de renda, pagamentos feitos a fornecedores, salários e aluguéis.
- Caixa de atividades de investimento que inclui compras de ativos e pagamentos relacionados a uma fusão ou aquisição.
- Caixa proveniente de atividades de financiamento, como recebimentos de emissão de ações e pagamento de dividendos e principal do empréstimo.
A principal ideia por trás do fluxo de caixa é que ele permite que os investidores vejam de relance de onde o dinheiro da empresa está vindo, como está sendo gasto e se há dinheiro suficiente nos cofres para financiar as despesas operacionais da empresa.
O lucro líquido é o mesmo que o fluxo de caixa?
O lucro líquido é a receita que você ganhou em um determinado período menos as despesas incorridas para obter essas receitas. O fluxo de caixa, por outro lado, mede o caixa físico entrando e saindo do negócio. Ambas as figuras medem sua lucratividade, mas são sutilmente diferentes. Suponha, por exemplo, que você fez $ 20.000 em trabalho para um cliente em janeiro. Esse dinheiro está incluído no lucro líquido de janeiro porque foi quando você ganhou. Mas se o cliente tiver 30 dias para pagar, seus 20.000 dólares só serão desembolsados em fevereiro. Isso não aumenta seu fluxo de caixa até então. Assim, enquanto o lucro líquido mostra quanto dinheiro você fez durante um período específico, ele não mostra se você tem dinheiro disponível para gastar.
