Proprietários de pequenas empresas mudam seu contador público certificado, ou CPA, por vários motivos. Às vezes, o CPA não pode mais fornecer o nível de serviço que o proprietário da empresa está procurando. O negócio pode ter crescido de forma extremamente rápida ou serviços estendidos fora do âmbito de especialização do CPA. Outras vezes, o CPA e o pequeno empresário não vêem os olhos no olho em certas questões, e uma das partes termina o relacionamento. Seja qual for o motivo para alterar seu CPA, há etapas a serem seguidas para garantir que você obtenha todos os documentos necessários para que o novo CPA possa atender sua empresa em uma transição perfeita.
Ligue para o seu antigo CPA e discuta a transição, se ainda não o fez. Solicitar cópias de todos os documentos relacionados aos negócios para os anos que a CPA prestou serviços, incluindo declarações fiscais federais e estaduais, demonstrativos financeiros, livros contábeis, balancete (não ajustado e ajustado), ajustando lançamentos contábeis, balanços patrimoniais, declarações de renda, declarações de fluxo de caixa, vendas trimestrais e declarações de imposto de renda e correspondência das autoridades fiscais.
Organize uma data em que seu CPA anterior terá esses documentos disponíveis para retirada ou enviados diretamente para o novo CPA. Devido à natureza confidencial dessas informações, alguns CPAs preferem que você pegue os documentos e / ou assine um comunicado. A versão deve incluir uma lista detalhada de documentos entregues a você pelo CPA. Uma versão pode ser assinada e enviada de volta ao CPA por correio, fax ou e-mail, se os documentos forem enviados diretamente para o novo CPA, em vez de serem retirados.
Ligue para o seu novo CPA para informá-lo da data de espera dos documentos.
Faça o acompanhamento com o CPA antigo em dois dias úteis se os documentos não tiverem sido recebidos pela nova empresa. Programe uma nova data para a produção de documentos com o CPA antigo. Seja firme, mas respeitoso. Encerrar uma relação comercial nem sempre ocorre sem problemas. Seu CPA antigo pode não responder rapidamente à sua solicitação de documentos. Não seja desencorajado. Forneça tempo adequado para o seu CPA anterior responder.
Dicas
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Se os documentos recebidos forem documentos originais, seu CPA antigo não deve cobrar taxas. No entanto, se você receber cópias de documentos, seu antigo CPA poderá cobrar pelo tempo gasto pela equipe do escritório para fazer as cópias. Ser cobrado por cópias não é uma prática normal, pois as cópias são geralmente fornecidas como cortesia.
Aviso
Se você ligar para seu CPA antigo durante a temporada fiscal tradicional, de janeiro a abril, não espere que ele responda a sua solicitação rapidamente. Seu novo CPA provavelmente terá de preparar extensões para sua empresa e declarações de impostos pessoais e aguardar os documentos até que a temporada fiscal acabe.
