Quando o dinheiro é passado para outra pessoa em um ambiente de negócios, um registro da transação deve ser registrado. Muitas vezes, os funcionários recebem acesso a dinheiro para pagar por pequenas compras feitas em nome da empresa. O fundo de caixa é chamado de caixa pequena, usado para pagar coisas como materiais de escritório, refeições e presentes. Todos os desembolsos devem ser mantidos em um diário, junto com todos os recebimentos para cada pagamento.
Crie colunas de diário para os seguintes campos: Data, Destinatário, Descrição e Valor.
Obtenha o recibo de cada compra e conte o valor exato da compra, incluindo o imposto de volta ao empregado.
Preencha todos os campos do diário e guarde o recibo com o diário. Registre créditos sempre que o fundo for reabastecido.
Verifique as entradas de cada compra com as entradas do razão no final do mês.
Subtraia o total de desembolsos mensais do saldo no primeiro dia do mês. Verifique se as quantias correspondem ou faça uma anotação e uma entrada de ajuste para contabilizar a diferença.
