Uma cláusula "make-whole" permite que o mutuário pague antecipadamente a dívida do empréstimo, fazendo um pagamento único ao credor. Para encontrar o valor dessa provisão, você deve estimar o valor presente líquido dos pagamentos que seriam feitos se o empréstimo fosse para o prazo total. Muitas vezes, as suposições para esse cálculo serão explícitas nos documentos do empréstimo ou podem ser assumidas a partir da taxa de juros do empréstimo.
Reúna os termos do seu empréstimo, incluindo quanto de capital você tem, a taxa de juros e o tempo restante no contrato.
Use a taxa de juros de um empréstimo como taxa de juros para sua provisão de todo o lucro. No entanto, se você tiver um contrato para pagamentos mensais sem uma taxa de juros, precisará assumir uma taxa para o fluxo de caixa futuro. Um padrão da indústria para uma taxa média de risco é de 10%.
Examine a fórmula para o valor presente líquido (NPV). Ele será usado para fazer o cálculo da provisão de todo o projeto com base nos fundos pendentes a serem pagos. A fórmula é a seguinte:
VPL = R / (1 + i) ^ t
Onde R é o pagamento principal restante, i é a taxa de juros e T é o tempo em anos restantes.
Calcule o VPL como uma forma de determinar a provisão completa usando seus dados. Se assumirmos que a taxa de juros é de 10%, a dívida é de US $ 5.000 e restam três anos, o cálculo é o seguinte:
VPL = $ 5.000 / (1 + 0,1) ^ 3 VPL = $ 3.756,57
Adicione qualquer penalidade de pré-pagamento ao NPV se ele estiver no contrato. Caso contrário, a provisão make-whole no exemplo seria $ 3.756,57.
