Uma carta de crédito irrevogável é um produto que os bancos oferecem aos seus clientes corporativos para fornecer financiamento às empresas. Ele é usado para garantir o pagamento entre um comprador e um vendedor. A carta revogável incomum pode ser modificada pelo banco sem notificar as partes envolvidas. A carta de crédito irrevogável mais comum só pode ser modificada quando todas as partes envolvidas concordarem com a modificação. Existem dois tipos de cartas de crédito irrevogáveis: uma carta de crédito em espera e uma carta de crédito documental.
Objetivo de uma carta de crédito irrevogável
Cartas de crédito irrevogáveis são usadas por duas razões principais: para facilitar as transações internacionais e garantir o pagamento quando um vendedor não está disposto a oferecer crédito comercial a um cliente. Fazer negócios internacionalmente geralmente envolve mais riscos do que transações domésticas. Diferentes culturas empresariais, exigências legais e paisagens políticas podem obrigar o vendedor a garantir o pagamento com uma carta de crédito. O segundo motivo pelo qual um vendedor pode solicitar uma carta de crédito é quando a qualidade de crédito de um comprador não atende aos critérios mínimos de crédito comercial do vendedor. Nesse caso, a carta de crédito é uma garantia de que o banco do cliente pagará saldos devidos caso o cliente não o faça.
Partes envolvidas em cartas de crédito irrevogáveis
Existem três partes principais envolvidas na emissão de uma carta de crédito irrevogável: o banco emissor, o beneficiário e o requerente. Uma quarta parte pode ser o banco que aconselha ou confirma. O beneficiário é o vendedor. O comprador é o requerente. Quando um vendedor (beneficiário) exige que um comprador (solicitante) obtenha uma carta de crédito, o comprador solicitará ao seu banco (banco emissor) a emissão de uma carta de crédito garantindo o valor da transação. O beneficiário pode pedir ao seu banco (banco de assessoria) para rever a carta de crédito. Se o banco assessor garante uma parte da transação, torna-se o banco confirmando.
Carta de crédito irrevogável em espera
Como seu nome indica, uma carta de crédito irrevogável de reserva é usada para "aguardar" em caso de inadimplência do cliente de uma empresa. Esse tipo de carta de crédito é usado por algumas empresas para estabelecer um bom padrão de pagamento para novos clientes. Também é usado quando um cliente não atende aos critérios mínimos para uma linha de crédito. Cartas de crédito irrevogáveis à espera exigem documentação mínima, geralmente uma carta de uma página do banco para o beneficiário.
Carta de crédito irrevogável do documentário
Uma carta de crédito documentável irrevogável é mais comumente usada para transações internacionais. Geralmente, abrange apenas uma transação. Os detalhes da transação são especificados no documento. Os detalhes podem incluir a descrição e o valor do produto, datas de partida e chegada e condições de pagamento.
Como estabelecer uma carta de crédito irrevogável
Uma vez que um vendedor tenha solicitado que o comprador obtenha uma carta de crédito, o primeiro passo é entrar em contato com o banco. O banqueiro deve estar familiarizado com o Uniform Customs and Practice para Documentary Credits (UCP). O banqueiro pode solicitar garantias para a carta de crédito. No entanto, a maioria dos clientes já estabeleceu uma linha de crédito com o banco, e a carta de crédito irrevogável pode ser mantida contra essa linha. Uma vez que o beneficiário, o banco emissor e o cliente concordam com os termos da carta de crédito irrevogável, o cliente pode fazer negócios com o vendedor.
