Contas a pagar é um dos fatores mais importantes que afetam o fluxo de caixa. Contas vencendo saem diretamente do seu fluxo de receita, deixando-o com menos à mão para compras discricionárias. Quanto mais cuidadosamente você planeja pagar suas contas, melhor você será capaz de administrar e conciliar essas demandas financeiras, fazendo escolhas que mantenham seus negócios tanto inovadores como solventes.
Dicas
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Contas a pagar representa as contas que você tem que pagar no curto prazo. É apenas uma questão de tempo até que o pagamento saia da sua conta bancária, reduzindo assim a quantidade de dinheiro disponível para sua empresa.
O que é contas a pagar?
Seu saldo de contas a pagar reflete os valores que você deve a fornecedores, prestadores de serviços, agências fiscais, empresas de serviços públicos e qualquer outra pessoa com a qual você fez negócios e ainda não pagou. Você registra a conta assim que ela entra, mas geralmente não precisa pagar a conta por alguns dias ou semanas. Por exemplo, se você solicitar alguns suprimentos de um fornecedor em termos "líquidos 30", registrará a fatura como uma conta a pagar quando a fatura for lançada em 10 de janeiro, mas não terá o pagamento devido até 30 dias depois em 9 de fevereiro.
Como as contas a pagar afetam o fluxo de caixa?
Você pode administrar as contas a pagar, pagando tudo o que puder, assim que puder, ou pode adiar o pagamento até a última data possível permitida de acordo com os termos da fatura. De qualquer forma, é uma boa prática comercial pagar consistentemente na data de vencimento para manter seus fornecedores satisfeitos, para que eles continuem a fornecer à sua empresa os produtos e serviços de que você precisa. O poder de pagar contas a pagar em qualquer momento até a data de vencimento oferece a flexibilidade de fazer julgamentos com base em diversas variáveis, como a necessidade de reordenar um determinado item em breve ou a necessidade de reter o pagamento alguns dias até que alguma receita entre no negócio para ajudar com seu fluxo de caixa.
Qual é a relação entre contas a pagar e a declaração de fluxo de caixa?
No seu demonstrativo de fluxo de caixa, as contas a pagar aparecem na seção que resume o saldo de saída. Para planejar os fundos de entrada e saída mês a mês, você deve resumir as contas que são devidas a cada mês e inserir o total como uma soma de saída, que será subtraída do seu caixa de entrada para mostrar seu dinheiro restante na mão. Essa entrada ajudará você a planejar o valor mensal que você pagará para pagar suas faturas, mas ainda precisará agendar pagamentos específicos no vencimento do mês atual.
Qual é a relação entre contas a pagar e o balanço?
Contas a pagar aparece no seu balanço como um passivo de curto prazo. Ele diminui seu patrimônio líquido mesmo se você ainda tiver os fundos em mãos, porque sabe que é apenas uma questão de tempo antes que eles saiam da sua conta bancária. No seu balanço, as contas a pagar são diferentes de um passivo de longo prazo, como um empréstimo a prazo, que será pago durante um período de anos. As obrigações de longo prazo também afetam o fluxo de caixa, mas seus pagamentos tendem a ser mais consistentes e, portanto, exigem menos planejamento.
