As empresas criam um cronograma de contas a receber, como forma de monitorar os valores e as datas de vencimento dos clientes com contas de crédito. Contas a receber refere-se a contas para as quais uma empresa oferece crédito. Esses clientes fazem compras da empresa e pagam as contas posteriormente. A maioria dos cronogramas de contas a receber são projetados como cronogramas de vencimento. Um cronograma de vencimento lista o nome de cada cliente, o saldo e um detalhamento que mostra se os valores estão atualizados ou vencidos.
Abra um programa de planilha. A maneira mais fácil de criar um cronograma de contas a receber é usando um documento de planilha. Nomeie o documento e salve-o.
Prepare o cabeçalho. A parte superior do documento deve incluir o título do relatório, como "Cronograma do vencimento do contas a receber". Abaixo do título, digite o nome da empresa e, abaixo disso, inclua a data do cronograma.
Digite os títulos das colunas. Um cronograma de contas a receber normalmente contém seis colunas. Da esquerda para a direita, os títulos das colunas são: "Nome do cliente", "Total de contas a receber", "Atual", "1-30 dias vencidos", "31-60 dias vencidos" e "vencidos há mais de 60 dias."
Obter o razão atual de contas a receber. Este livro é um livro auxiliar contendo todas as contas e transações de contas a receber. Inclui todas as cobranças feitas em contas, todos os pagamentos, saldos atuais de cada conta e informações de data de vencimento.
Transfira os detalhes das contas. A partir do razão de contas a receber, comece com o primeiro cliente inserindo o nome do cliente na planilha e o montante total devido. Separe o montante total devido colocando valores nas categorias corretas. Por exemplo, se o setor de Catering da Sue deve um total de US $ 500, coloque esse valor em "Total de contas a receber". Desse montante, US $ 100 estão vencendo e US $ 400 está com 45 dias de atraso. Os $ 100 são colocados na coluna "Atual" e os $ 400 são colocados na coluna "31-60 dias vencidos".
Repita este passo para todas as contas a receber. Depois que todas as contas forem preenchidas na planilha, calcule os totais para cada coluna. A coluna intitulada "Total de contas a receber" deve ser igual ao total combinado das outras quatro colunas. Coloque os totais para cada coluna na linha inferior da planilha.
