Muitas empresas começam todos os anos, mas nem chegam 12 meses antes de fechar as portas. Embora a falta de planejamento, o conhecimento do mercado, a aquisição adequada de produtos, a contratação adequada de funcionários e outros problemas operacionais contribuam para a falha geral de um negócio, o motivo mais comum para a falha de negócios é esgotar o capital operacional. Mesmo os donos de empresas que entenderam o mercado e fizeram meses de pesquisa antes da abertura podem ser pegos de surpresa se não tiverem uma compreensão do fluxo de caixa líquido.
Itens que você precisará
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Recibos mensais
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Transações bancárias mensais
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Despesas mensais pagas
Adicione todas as cobranças em dinheiro para a empresa referentes ao mês atual após o encerramento dos negócios no último dia do mês. Não inclua vendas com cartão de crédito, a menos que tenha sido creditado pelo titular do cartão de crédito. Se você permitir que os clientes comprem por conta, não inclua as vendas da conta, a menos que você tenha recebido o pagamento. Inclua todos os pagamentos recebidos de titulares de crédito e clientes para compras feitas antes do mês atual.
Compare seu total de cobranças em dinheiro com o valor total dos depósitos bancários do mês para verificar a precisão do total. Você pode descobrir pequenas diferenças devido a depósitos não operacionais, como reembolsos de depósitos, abatimentos e juros. Se você fizer uma quantidade significativa de juros mensais sobre depósitos, adicione o valor mensal de juros ao total de cobranças em dinheiro.
Determine um valor total de todas as despesas pagas durante o mês. Inclua pagamentos feitos por cheque, mesmo que o cheque não tenha sido compensado, desde que o cheque tenha sido emitido durante o mês. Não inclua despesas para as quais você tenha uma fatura, mas que ainda não tenha efetuado o pagamento.
Subtraia o valor total de todas as despesas pagas durante o mês do montante total de dinheiro arrecadado / depositado durante o mês para obter o fluxo de caixa líquido.
Dicas
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Muitos pacotes de software contábil fornecem demonstrativos mensais de fluxo de caixa que permitem que as empresas que usam a contabilidade baseada em provisões de exercício uma maneira fácil de determinar a mudança real na posição de caixa de mês para mês.
Se você não tiver certeza de como calcular o fluxo de caixa líquido, considere a contratação de um contador para explicar o processo.
