Um escritório de caixa é responsável por lidar com dinheiro, cheques ou ordens de pagamento. Com um escritório de caixa, o dinheiro pode estar prontamente disponível. Lojas, bancos e instituições de ensino operam escritórios de caixa. Os procedimentos são seguidos em um escritório de caixa para garantir o tratamento adequado e legal dos fundos. Os procedimentos podem variar por setor.
Coleção
O escritório de caixa coleta dinheiro, ordens de pagamento e cheques. Os fundos devem ser registrados e colocados em um local seguro até o depósito. As indústrias podem registrar e contar as transações diárias por meio de um sistema de numeração. Por exemplo, uma fita de recibo pode ser executada para contar as transações diárias conforme elas ocorrem.
Endosso
Todas as ordens de pagamento, cheques, cheques bancários e cheques pessoais devem ser endossados. Os endossos são claramente carimbados e datados para conformidade legal. Os cheques são feitos apenas para a empresa ou organização, com o valor exato do pagamento. Ao receber dinheiro, o caixa pode ou não oferecer mudanças. Cheques pré-datados geralmente não são aceitos como parte dos procedimentos do caixa.
Recibos
Seja para receber pagamento em dinheiro ou por meio de cheque ou ordem de pagamento, um caixa direto deve sempre emitir um recibo. Os recibos exibem transações no final de um período financeiro e garantem que todos os registros financeiros possam ser verificados.
